年度财务决算报告(模板)
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' ☓☓☓☓☓☓☓☓公司 20☓☓年度财务决算报告 一、20☓☓年主要经营情况 (一)主要指标完成情况 截至20☓☓年末,☓☓公司经审计总资产为☓☓万元,负债为☓☓万元,净资产为☓☓万元,资产负债率☓☓%。 20☓☓年公司完成原煤产量☓☓万吨,实现商品煤销量☓☓万吨,单位完全成本☓☓元/吨,单位生产成本☓☓元/吨。20☓☓年全年实现营业收入☓☓万元,利润总额☓☓万元,实现净利润☓☓万元,实现经营活动现金净流入☓☓万元。有息负债规模☓☓万元,全年上缴税费总额☓☓万元。 (二)主要业务开展情况 20☓☓年完成产量☓☓万吨,与年初预算☓☓万吨增加(减少)☓☓万吨,完成年初预算的☓☓%;商品煤销量☓☓万吨,较年初预算☓☓万吨增加(减少)☓☓万吨,完成年初预算的☓☓%;完成进尺(剥离)☓☓米(立),较年初预算☓☓米(立)增加(减少)☓☓米(立),完成年初预算的☓☓%;完成售价☓☓元/吨,较预算☓☓元/吨增加(减少)☓☓元/吨;全年平均煤质回收率☓☓%,年初预算☓☓%增加(减少)☓☓个百分点。 二、20☓☓年财务状况及分析 20☓☓年末,公司资产总额为☓☓万元,负债总额为☓☓万元,净资产为☓☓万元,资产负债率☓☓%。 (一)资产变动情况 资产负债表主要项目数据(一) 公司20☓☓年期末资产总额☓☓万元,较期初增加(减少)☓☓万元,增长(下降)☓☓%,主要变动情况如下: (1)货币资金期末余额☓☓万元,本期增加(减少)☓☓万元。 (2)应收票据期末余额☓☓万元,本期增加(减少)☓☓万元,主要原因是☓☓☓☓。 (3)应收账款期末余额☓☓万元(剔除减值准备前数据),本期增加(减少)☓☓万元,主要原因是☓☓☓☓。 (4)预付账款期末余额☓☓万元,本期增加(减少)☓☓万元,主要原因是☓☓☓☓。 (5)存货期末余额☓☓万元,本期增加(减少)☓☓万元,主要原因是☓☓☓☓。 (6)固定资产期末余额☓☓万元,本期增加(减少)☓☓万元,主要原因是☓☓☓☓。 (7)在建工程期末余额☓☓万元,主要为☓☓项目,本期增加(减少)☓☓万元,主要原因是☓☓☓☓。 (8)无形资产期末余额☓☓万元,主要为采矿权及探矿权价值。无形资产本期增加(减少)☓☓万元,主要原因是☓☓☓☓。 (9)长期待摊费用期末余额☓☓万元,本期增加(减少)☓☓万元,主要原因是☓☓☓☓。 (二)负债变动情况 资产负债表主要项目数据(二) 公司20☓☓年末负债总额☓☓万元,较期初减少☓☓万元,增长(下降)☓☓%,主要变动情况如下: (1)短期借款期末余额为☓☓万元,较年初增加(减少)☓☓万元,增长(下降)☓☓%,主要原因是☓☓☓☓。 (2)应付账款期末余额为☓☓万元,较年初增加(减少)☓☓万元,增长(下降)☓☓%,主要原因是☓☓☓☓。 (3)预收账款期末余额为☓☓万元,较年初增加(减少)☓☓万元,增长(下降)☓☓%,主要原因是☓☓☓☓。 (4)应付职工薪酬期末余额为☓☓万元,较年初增加(减少)☓☓万元,增长(下降)☓☓%,主要原因是☓☓☓☓; (5)应交税费期末余额为☓☓万元,较年初增加(减少)☓☓万元,增长(下降)☓☓%,主要原因是☓☓☓☓。 (6)应付利息期末余额为☓☓万元,较年初增加(减少)☓☓万元,增长(下降)☓☓%,主要原因是☓☓☓☓。 (7)其他应付款期末余额为☓☓万元,较年初增加(减少)☓☓万元,增长(下降)☓☓%,主要原因是☓☓☓☓。 (8)长期借款期末余额为☓☓万元,较年初增加(减少)☓☓万元,增长(下降)☓☓%,主要原因是☓☓☓☓。 (9)长期应付款期末余额为☓☓万元,较年初增加(减少)☓☓万元,增长(下降)☓☓%,主要原因是☓☓☓☓ (10)预计负债期末余额为☓☓万元,较年初增加(减少)☓☓万元,增长(下降)☓☓%,主要原因是☓☓☓☓。 (三)所有者权益变动情况 公司期末所有者权益☓☓万元,较期初增加(减少)☓☓万元。主要原因为:20☓☓年公司实现净利润☓☓万元,专项储备余额增加(减少)☓☓万元,分配股利☓☓万元。主要变动情况如下: (1)实收资本期末余额为☓☓万元,实收资本总额无变化。具体如下表所示: (2)专项储备期末余额为☓☓万元,较年初净增(减)☓☓万元。专项储备计提使用情况表: 单位:万元 (3)未分配利润☓☓万元,比年初☓☓万元增加(减少)☓☓万元,主要原因为本年实现的净利润☓☓万元。 三、20☓☓年经营成果及分析 20☓☓年公司实现营业收入☓☓万元,较年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元;实现利润总额☓☓万元,较预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元;实现净利润☓☓万元,较预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元。 (一)营业收入分析 20☓☓年实现营业收入☓☓万元,比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元,完成预算☓☓%,增减变动的主要原因是: 1.20☓☓年售商品煤售价☓☓元/吨,较预算☓☓元/吨增加(减少)☓☓元/吨(可按产品种类进行分析) 2.☓☓☓☓☓☓☓☓ 3.☓☓☓☓☓☓☓☓ (二)成本费用分析 20☓☓年完全成本总额☓☓万元,比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元。单位完全成本☓☓元/吨,比年初预算☓☓元/吨增加(减少)☓☓元/吨。其中:生产成本总额比预算增加(减少)☓☓万元,单位成本比预算增加(减少)☓☓元/吨;税金及附加总额比预算增加(减少)☓☓万元,单位成本增加(减少)☓☓元/吨;期间费用总额比预算增加☓☓万元,单位成本增加(减少)☓☓元/吨。具体增加变动原因分析如下: 20☓☓年完全成本明细表 单位:万元元/吨 1.生产成本分析 20☓☓年原煤生产成本总额☓☓万元,比年初预算增加☓☓万元,单位成本☓☓元/吨,比预算增加(减少)☓☓元/吨,增长(下降)☓☓%。主要原因是: (1)☓☓☓☓☓☓☓☓。 (2)☓☓☓☓☓☓☓☓。 (3)☓☓☓☓☓☓☓☓。 2.期间费用分析 20☓☓年期间费用☓☓万元,比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元,其中: (1)20☓☓年管理费用☓☓万元,比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元,主要原因是: ①☓☓☓☓☓☓☓☓。 ②☓☓☓☓☓☓☓☓。 ③☓☓☓☓☓☓☓☓。 (2)20☓☓年销售费用☓☓万元,比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元,主要原因是: ①☓☓☓☓☓☓☓☓。 ②☓☓☓☓☓☓☓☓。 ③☓☓☓☓☓☓☓☓。 (3)20☓☓年财务费用☓☓万元,比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元,主要原因是: ①☓☓☓☓☓☓☓☓。 ②☓☓☓☓☓☓☓☓。 ③☓☓☓☓☓☓☓☓。 (三)利润总额分析 20☓☓年实现利润总额☓☓万元,比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元,完成年度预算的☓☓%。主要影响因素如下: (1)☓☓☓☓☓☓☓☓。 (2)☓☓☓☓☓☓☓☓。 (3)☓☓☓☓☓☓☓☓。 (四)净利润分析 20☓☓年实现净利润☓☓万元,比年初预算☓☓万元增加(减少)☓☓万元,完成年度预算的☓☓%。主要原因是☓☓。 三、20☓☓年资金状况 (一)经营性现金流分析 20☓☓年经营性现金流入☓☓万元,经营性现金流出☓☓万元,经营性净现金流☓☓万元,比预算增加(减少)☓☓万元,主要原因是☓☓☓☓。 (二)投资性现金流分析 20☓☓年投资性现金流入☓☓万元,投资性现金流出☓☓万元,投资性净现金流☓☓万元,比预算增加(减少)☓☓万元,主要原因是☓☓☓☓。 (三)筹资性现金流分析 20☓☓年筹资性现金流入☓☓万元,筹资性现金流出☓☓万元,筹资性净现金流☓☓万元,比预算增加(减少)☓☓万元,主要原因是☓☓☓☓。 四、人工成本管理 (一)劳动用工情况 20☓☓年公司平均职工人数☓☓人,其中在岗职工☓☓人,不在岗职工☓☓人,劳务派遣用工☓☓人,其他从业用工☓☓人。比年初预算☓☓人增加(减少)☓☓人,增减幅☓☓%。 (二)人工成本情况 20☓☓年实际发生人工成本总额☓☓万元,其中:工资总额☓☓万元、劳务费☓☓万元、保险及福利等其他人工成本☓☓万元,比年初预算☓☓万元增加☓☓万元,增减幅☓☓%。主要原因是☓☓☓☓。 五、重大事项说明 (一)本年股权投资及转让事项 (二)重大融资事项 (三)分配股利情况 (四)计提资产减值及公允价值变动损益情况 1.应收款项计提减值情况 2.存货计提减值情况 3.固定资产计提减值情况 4.公允价值变动损益情况 (五)对外捐赠事项 20☓☓年公司共发生☓笔对外捐赠事项,捐赠总额☓☓万元。具体情况如下: 1.捐赠对象:☓☓☓☓☓☓☓☓单位;金额:☓☓万元;性质:☓☓☓☓☓☓☓☓。 2.捐赠对象:☓☓☓☓☓☓☓☓单位;金额:☓☓万元;性质:☓☓☓☓☓☓☓☓。 (六)资本支出情况 1.20☓☓年资本支出☓☓万元,其中基本建设项目投资☓☓万元、固定资产购置☓☓万元、小型建筑及改造和维修☓☓万元、其他资本性支出☓☓万元。 2.在建项目进展情况: (1)☓☓☓☓☓☓☓☓ (2)☓☓☓☓☓☓☓☓ (3)☓☓☓☓☓☓☓☓ (七)“两金”压降情况 1.应收账款压降情况 (1)☓☓☓☓☓☓☓☓ (2)☓☓☓☓☓☓☓☓ 2.存货压降情况 (1)☓☓☓☓☓☓☓☓ (2)☓☓☓☓☓☓☓☓ ☓☓☓☓☓☓☓☓公司 二〇☓☓年☓☓月