员工报销制度

详细内容

篇一:《小企业员工费用报销标准》

个人费用报销标准

2012年9月

个人费用报销需填写相关表格，经各自部门经理审核批准后，再交由财务报销。报销需提供正规税务发票，有抬头的发票抬头必须填上“北京xxxxxxx有限公司”。

一、

日常费用

一）市内交通费

1、员工办公无特殊情况要求乘坐公共交通，按公共交通费用报销；

2、特殊情况需要打出租车的，向部门经理请示批准后方可打出租车。

二）手机通讯费

1、请尽量选择座机和电信推出的手机套餐，节省话费；

2、总经理报销限额500元/月，技术经理和销售人员限额200元/月，开发小组长和财务行政人员限额100元/月。

三）业务招待费

1、各部门经理和销售人员可报销业务招待费；业务招待费报销需填上具体时间、原因和被招待人的姓名。

2、原则上总经理报销限额1000元/月，部门经理限额500元/月。

3、销售人员发生业务招待费前需向部门经理请示批准后方可招待，原则上不超过200元/次，且总额不超过500元/月。

四）其他小额日常费用

1、如有其他偶然性的小额日常费用，请向部门经理请示批准后执行。

二、差旅费用

出差人员出差前必须详细填写《出差申请单》，经部门经理批准后方能出行。出差人员必须在出差结束后5个工作日或一周内办理出差报销手续，《差旅费用报销单》内容必须与《出差申请单》相符，同时附上《出差报告》交部门经理审批。

一）往返路费

1、往返路费包括北京市至出差目的地的飞机票、火车票、船票、长途客车票以及上述票据的附加费用，按实际发生额实报实销。

2、员工长途出差原则上乘坐直达火车，时间合适的话，能乘坐一般列车，就不安排动车组；乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜的，或连续乘车时间超过10小时的，可购卧铺。

3、特殊情况需乘坐飞机的，请在出差申请中注明，交部门经理审批。

二）住所到车站、机场的交通费

1、如果无特殊情况请尽量乘坐公共交通；

2、出发早于上午8:00或到达时间晚于晚上21:00的，允许打出租车。

三）出差地市内交通费

1、出差人员从车站、机场到宾馆发生的交通费按实际发生额报销；

2、在出差地发生的出租车、大巴、地铁等公用交通工具费用，按限额报销。限额标准：一

类地区35元/天，二类地区25元/天，三类地区20元/天。

四）住宿费

1、请尽量选择经济型酒店；多人一同出差，尽量安排标准间和多人间。

2、住宿费限额标准：一类地区200元/天，二类地区180元/天，三类地区150元/天。

五）出差补助（含伙食及通信补助）

1、补助标准：一类地区???元/天，二三类地区???元/天。

注：

一类地区：北京、上海、广州、深圳

二类地区：其他直辖市和省会城市、大连、青岛、苏州、宁波、厦门

三类地区：一二类地区以外的区域

自2012年9月11日起，凡出差员工，尽量使用信用卡（X行信用卡最佳）刷卡消费，减少预借款现金，能用信用卡则不使用现金，事后凭发票报销。特此通知。

篇二:《员工费用报销流程及办法》

员工费用报销流程及办法

为规范本公司报销程序，提升报销流转速度和精确度，充分发挥会计核算及监督职能，提高管理效益，特制定本办法，请各位同仁配合执行；本办法适用于湖南阳扬文化传播有限公司全体员工；本办法经总经理批准后立即实行，原来与之相关的其他办法随之失效。

一、通则

1.任何一种类型如请购及支出，包含物品设备请购、差旅费、车费、交际费等，必须于事件发生前依照“预算及费用之审核权限”规定取得权责人的书面核准。

2.报销人员必须取得完整真实、合法之原始凭证(发票之单位名称必须是正确无误《湖南阳扬文化传播有限公司》)，由报销人整齐地自行粘贴在公司统一的报销单上，同类性质必须粘在一起。“请款单”和“费用及出差旅费报销申请表”按原始凭证之交易发生时间分类详细填写，并自行编号以便参照。付款一般采用（现金、支票、转帐）及汇入员工帐户等方式，经授权人员核准并经财务部复核通过，方可付款。

3.报销以“周”为单位每周二报销上周产生的费用，并附相关凭证，不得几周凭证粘于一起，否则财务部将予以退单处理。当月发生的费用应尽量在当月报销，最晚不得超过发生月份的次月，如逾期须经总经理书面批准，否则财务部将不予报销。

4.对于报销时出现填写或计算的错误，公司采取只减不加的方式，针对不写小计数和总计数，报销总额的20%将会被扣除；针对加总错误，差额部分的50%将会被扣除。

5.签名的规定：

①所有员工在任何凭单上签字，表示对该凭单所载事项以及金额完全同意，并已尽到诚实申报或认真审核之责。

②所有签名应同时附注日期，如不附注日期，当产生争议时，未签注日期之员工将承担最不利之结果。

6.财务复核结果视情况做下列处置：

①退回报销单(注明退回原因)。

②剔除部分不合格、不合理、说明不全之金额后付款(附剔除原因)。{员工报销制度}.

③要求报销人员补充说明或补必要单证。

④交出纳付（汇）款。

7.每周员工报销款一次，每月的最后一个周五不报销。

8.在报销流程前，所有单据未齐备的，必须补齐手续后方可进入报销流程。

二、报销流程：

1.事先核准及事后报销表单流程如下：

实物报销：报销条件为发票（因故无法开据发票需由部门领导签字）、验收（入库）单、采购单原件，三者缺一不可。

出差：“出差(预算)申请书”→“费用及出差旅费报销申请表”和“交通费用报销单”(附已经核准之“出差（预算）申请书”)；销售人员须另附《行动周报及时间分配表》。

①交际费：“出差（预算）申请书(交际栏)”→“报销请款单”或“费用及出差旅费报销申请表”(附已经核准之“出差预算申请书(交际栏)”)。

②车费：“用车申请书”→“费用及出差旅费报销申请表”和“交通费用报销单”(出

租车车费，附已经核准乘坐出租车之“用车申请书”)。

③验收单据：公司自用物品采购验收，请填写《事务用品验收单》，生产，经营用存货验

收，经IQC核验后填写《入库单》。

④“采购单”（如有借款，应附“借款单”）或“费用及出差旅费报销申请表”（如有借

款，应附“借款单”；如有相关费用，应附“出差（预算）申请表”）——部门

主管——财务复核——总经理签准——出纳报销。

三、途中交通费标准和说明：

1.标准：

员工出差或培训应以最经济、有效的方式到达目的地，员工出差乘坐交通工具的规定按

车程时间限定标准：6小时以下乘坐硬座或长途汽车；6～8小时可乘坐硬卧；8～16小时可乘坐软卧；16小时以上可乘坐飞机。员工超标申请特批乘坐飞机的，公司准予按上述规定标

准报销途中费用之外，最多再增加200元/次。

说明：

①火车、长途汽车，应以火车、汽车票根为报销依据。

②员工遇规定以外的紧急公务必须搭乘飞机者，应事先填写“定票单”，并报总经理批准。③出差期间，由于其它与工作无涉的事情所发生的费用，或由于员工本人的原因导致发生

的额外费用（如退票费等），一律由该员工本人承担。

四、市内交通费用标准和说明：

1.标准：

①凡从事销售、业务等经常因公需要外出工作的员工，经部门经理批准日常工作所需的交

通费可以选取以下方法之一：{员工报销制度}.

据实报销：凭公交车票据实全额报销，凭出租车票按本办法第3点规定限额报销出租车

票。

②除销售、业务之外的部门员工的出租车票报销标准，出租车费依本办法第3点规定执行。

公交车票可据实全额报销。

③员工在常驻工作当地公出，单次可以乘坐的出租车路程以单次最高车费为20元为限（从

出发地到目的地单程最高只能报销出租车费20元，而不是单张票据最高只能报销出租车

费20元），深夜（22：00以后，6：00前）允许单次报销50元为限。

④员工异地出差，在出差目的城市内允许在出差预算批准范围内报销出租车费。一般不允

许报销两个城市间的跨市出租车费。

⑤公司个人汽车报销规定:

a)申请报销个人汽车费用必须事先填写《异动审批表》，被核准后方可报销相应费用。

b)公司行政人员个人汽车、只有在办理公司事务的前提下，才能给予补贴。

采用实报实销的办法，汽车的最高限额为每月元，若有到机场接送高层主管或公司客人，可增加每单程元报销标准，超过元须经总经理签字认可后方可报销；异地出差可报销来回过桥费及相关油费；办理报销手续时，都必须提供相应单据（如停车费、过桥费，汽油费等）的

原始发票实报实销。受此补贴的员工原则上都不得再另行报销其他与其有关的交通费用，如出租车费用等。

说明：员工已享受任何其他车贴福利者,不享受本办法规定待遇。

五、住宿费用标准和说明：

标准：出差费用标准经理级：

办事员：

常驻住房补贴：

六、餐费补贴说明：

员工因公到常驻地以外的城市出差（不含长沙），每天有元的伙食津贴，逢法定假日津贴加倍（不得再另行申请加班工资）；如有申请报销交际餐费(含早茶，夜宵)者，则不再享受该餐津贴。伙食津贴填写金额应为早餐10元，中餐和晚餐各为20元；可享受报销的时间限定条件是：早餐为8：00am以后、午餐为1：00pm以后、晚餐为19：00pm以后仍在出差途中。

七、交际费用说明：

员工外出聚（就）餐、请客：为某一特别的主题、或作公关和销售活动，公司经理可以安排公司内部的员工聚（就）餐；为公关或销售的目的，公司经理级及以上员工（如有必要，销售员）可以请客，但必须遵守以下规定：

a.属于事先预知的情况，必须事先取得书面核准；属于临时发生的紧急情况的，必须在事后补得上述书面核准。

b.这类费用产生的原因必须是有必要的、合理的和可解释的。

c.所产生的费用必须由当时在场的最高主管进行报销，并在报销时向其上一级主管说明具体原因。d.各级经理有责任和义务对此类费用的发生加以控制和管理。

e.报销时应注明所有在场人员姓名。

八、杂费报销说明：

1.劳务费：总部劳务费需事先填报《使用临时劳务人员申请表》，经核准后由人事部统一报销，

如重大活动人手紧缺的情况在取得经理同意后可外请人员帮忙。如无法取得完整、

真实、有效的原始凭证，请相关人员另签签收单并附该外请人员之身份证复印件以

备报销。

其它费用：除另有特别规定外，一律以合法之凭证为可否报销之依据。

九、借支流程

填写借款单（需详细填写原由）——部门领导审核（签字）——总经理意见（签字）——财务部报备——出纳。

十、工资流程

起薪

1、接收人事科转来的新参加工作人员身份证复印件1份；

2、依据国家有关政策，按照新参加工作人员的学历、学位获得情况核定工资；

3、身份证复印件（用于开设员工工资帐户）、人员起薪通知单（公司经理额定）起薪；

发薪

当月工资定于下月的15日发放。员工工资经由人事、行政部门考核后（无异议）——财务部备案——总经理审核——出纳按起薪通知单全额发放

总经理：

篇三:《公司费用报销制度及报销流程》

公司费用报销制度及报销流程的建议方案

一、目的：

A、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重

的指导思想，合理控制费用支出，

B、关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，

落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系，根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。现结合公司的实际制订本财务文本特建议如下：

二、适用范围：本制度适用公司全体员工。

三、借支管理规定及借支流程

3.1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差

返回5个工作日内办理报销还款手续。

3.2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其

他借款原则上不允许跨月借支。

3.3、各项借款金额超过5000元应提前一天向公司总经理申请备款。

3.4、借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，否则财务人员有权拒绝销帐，

3.5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款本人当月工

资中扣回。

3.6、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一

致，不得涂改）、支票或现金。

3.7、审批流程：工程借款用款人申请→副总经理审核→总经理批准→付款：非工

程借款用款部门人员申请→办公室负责人审核→总经理批准→付款，（借款凭审批后的借款单到财务部出纳或总经理授权人员处办理领款手续）。

四、日常费用报销制度及流程

4.1、日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品

备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，不得重复申请及报销。4.2、报销人必须取得相应的合法票据，按照票据认真填写费用支出凭证:严格按单

据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

4.3、费用报销的一般流程:工程费用报销人整理报销单据并填写《费用支出凭证》

→副总经理审核→总经理审批→财务核对领款：行政费用报销人整理报销单据并填写财务部门复核→办公室负责人→到出纳处报销。

五、费用标准及说明：

5.2费用标准的补充说明：

5.2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

5.2.3、伙食费依据实际出差天数结算，为了财务便于做帐必须提供发票或收据，

5.2.4宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，

5.2.5、移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准根据岗位实际情况报总经理批发而定。

5.2.6、固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。

5.2.7、员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经办公室负责人员同意后可以乘坐公交车或出租车，可用公交车费应保存相应车票报销。

5.2.8、为了合理控制费用支出,非工程费用由公司办公室负责人部统一管理，并指定专人负责，集中购置、报销。

5.2.9、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。

5.2.10、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政后勤统一管理，各部门培训需求应及时报送行政后勤。行政后勤根据实际需要编制培训计划报总经理审批。

5.2.11、其他费用根据实际需要据实支付。

六、报销时间的具体规定

6.1、条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将

报销时间具体安排如下：

6.2、公司财务部每周六为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日

以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。

6.3、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。

七、附则

7.1本制度解释权归公司财务部及总经室。

7.2本制度经总经理签字后生效。

以上建议请曹总收月指正！

谢谢！

2014-07-14

行政后勤/仇鎔罡

篇四:《销售人员费用报销管理制度》

销售人员费用报销管理制度

为了完善公司管理，加强对公司销售人员业务费用、支出报销的管理和便于公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，结合公司的实际经营情况特制定该制度。该制度中所称费用是指销售人员进行业务开拓所产生的差旅费及其他费用。

业务开拓所产生的费用报销必须经主管领导签字，费用报销严格按规定执行，报销人员必须持真实有效发票，并将报销内容和金额填写清楚，整理、粘贴好票据后，经负责人签字交财务人员审核报销。若因票据遗失或超出规定标准的费用，公司不予以报销。所有费用报销都必须及时，无特殊原因费用报销不得超过10天，超过规定时间，则费用不予报销。

公司销售人员必须要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。

一、差旅费的管理规定

差旅费是指因公到外地出差发生的交通费、车船费、住宿费、出差补助费、其他杂费等。1、出差是指员工因公离开本人工作单位所在地去异地办理公务的行为过程。2、出差申报程序的规定

（1）一般员工出差，由部门主管提出，营销主任或其授权人批准。（2）部门主管出差，由营销主任或其授权人批准。（3）营销主任及副总经理出差，由总部总经理批准。

（4）出差人出差前需填“出差任务书”（见附表一）。“出差任务书”应明确以下内容：出差人姓名、离开工作地时间、返回时间、出差地点、出差日程安排、出差主要任务，经主管领导签字后，作为借支差旅费的附件附在借款单后面，方可借款。附表一：

出差任务书{员工报销制度}.

地址：成都双流东升镇接待寺龙锦园电话：028-8577234385774653传真：028-85774665

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营销主任签字：部门主管签字：注：本表适用范围：公司员工因公外地出差填写。

（5）出差人出差回来后需填写“出差情况汇报书”（见附表二）。“出差情况汇报书”应明确以下内容：出差人姓名、日期、客户名称、联系人的姓名和职务、联系方式、具体拜访情况、反映出的问题、应对/思考及下步计划，经主管领导签字后，将影印件作为报销差旅费的附件附在报销单后面，方可报帐。（原件由分管经理归档）附表二：

出差情况汇报书

出差人姓名：出差人部门：汇报日期：年月

日

营销主任签字：部门主管签字：（6）差旅费报销标准：

出差标准分四个级别：经理、主任、主管、销售员。

差旅费报销标准

地址：成都双流东升镇接待寺龙锦园电话：028-8577234385774653传真：028-85774665

2

（7）在报销住宿费用时，凡在规定标准之内的实报实销，超过标准的按标准报销。若有特殊原因超过标准的，要经分管副总审批同意后才能报销。需凭酒店开具的正式发票，正式发票上须有“税务监制或财政监制”字样，并要注明：住宿起止日期、住宿人数、住宿天数、住宿费单价、住宿费总金额、酒店盖章。请收到发票后注意审核，没有写上述要求的将不能报销：报销住宿费要填“住宿费用明细单”（见附表三），将住宿费发票附后。附表三：

住宿费用明细单

单位名称：日期：

（8）凡享受出差补贴的，不再报销餐费。购买车票、飞机票的原则上由办公室前台统一办理，购票款由出差人支付，回所在地区报销。购买火车票的订票费最高不得超过30元。（9）使用交通工具标准：

A、公司总经理可乘坐公务仓、火车软卧；B、公司副总可乘飞机经济仓和火车软卧；

C、其他人可乘火车、汽车等，经总经理特批，可乘坐飞机经济仓；（10）“差旅费报销单”（见附表四）附表四：

差旅费报销单

部门年月日附单据张

地址：成都双流东升镇接待寺龙锦园电话：028-8577234385774653传真：028-85774665

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总经理审批：财务审核：营销主任审核：部门主管审核：出纳：领款人：

（13）差旅费报销单各项目填写方法。A．“部门”栏：按出差人员所属部门填写。B．“年月日”栏：填写报销日期。

C．“附单据张”栏：按单据实际张数填写阿拉伯数字。

D．“出差人”栏：按费用负担人填写，如属俩人以上（含）出差，必须在《差旅费报销单》背面注明每个人负担费用金额，且每个人负担费用金额之和=《差旅费报销单》合计。

E．“出差事由”栏：填出差工作内容。

F．“出发月日时”栏：按车票上自然月日时顺序填写。G．“到达月日时”栏：按实际到达月、日、时填写。H．“出发、到达地点”栏：按车票出发、到达地点填写。I．“交通工具”栏：按火车、飞机、长途汽车、轮船分栏填写。

J．“交通费”栏：“单据张数”栏按火车、飞机、长途汽车、轮船票张数填写，“金额”栏按车票金额填写（注：车票、机票等交通工具的保险不包括在内）。如果火车票、机票等由公司支票支付的，在交通费—单据张数栏注明“支票付”字样，并在交通费金额栏注明相应金额（计算交通费合计金额时该金额不计算在内）

K．“出差补贴天数”栏：不填写

L．“出差补贴金额”栏：按《出差补贴申请单》合计金额填写。M．“住宿费金额”栏：按实际发生金额填写，

N．“其他”栏：填写交通工具的保险费、订票费等其他费用。O．“予借旅费、补领金额、退还金额”栏：不用填报。（14）“出差补贴申请单”（见附表五）

地址：成都双流东升镇接待寺龙锦园电话：028-8577234385774653传真：028-85774665

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附表五：

出差补贴申请单

审核：申请人：

每个出差人员分别如实填写《出差补贴申请单》相关内容，出差补贴申请单与差旅费报销单一并报销才能生效，并按规定计算填写并在申请人处签字。

二、销售提成标准

1、销售目标

销售员每月有销售目标，但无销售任务，销售人员的销售目标额为每月月初由销售管理人员公布，销售目标额计入绩效考核进行核算。试用期销售员第一个月不设定销售目标，第二个月按正式员工的50%计算目标额。2、销售目标考核期

销售目标考核阶段为每个月考核，每月月末进行销售目标考核及下月销售目标制定，销售目标的完成比率与绩效考核中“结果”的分数进行直接挂钩。3、销售提成标准

业务费包含在销售提成之中，如在业务拓展中有业务招待费的产生，则公司不再另行予以报销。

A、提成结算方式：当月回款率结算，货款未收回部分暂不结算，直至货款全部回收；B、提成计算办法：销售提成=回款额×销售提成百分比C、销售提成比率：

地址：成都双流东升镇接待寺龙锦园电话：028-8577234385774653传真：028-85774665

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篇五:《关于公司各部门人员费用报销制度及有关规定》

关于公司各部门人员费用报销制度及有关规定

一、公司用章制度：公司人员需要用章（包括公司公章、业务专用章、财务专用章、

合同章、留底银行印监私章）每用一次，需要签名，并说明用章事由（详见表格）。二、公司现金存款收支与管理：由出纳人员每天出示一份当天现金存款收支报告给总

经理（详见表格）。

三、公司总经理级费用报销制度：总经理报销需要全部总经理签名，财务部方能报销。

业务接待费一个星期内报销；油费、停车费、路桥费一个月内报销。四、公司经理级费用报销制度：经理级报销需要所有总经理签名。

五、公司人员外出费用报销制度：员工外出发生的所有费用，原则上要当日报销，特

殊情况例外，并用出差费用报销单详细列明外出地点、原因，如果使用公司车辆，还需要出示公司车辆放行条一齐报销，白头单报销需要全部总经理签名。六、公司人员费用报销一律列清单：即有关人员到财务部报销时，财务人员会将每个

人报销费用详细列明，月底累计后给总经理及主管财务副总经理审核，每人一表（详见表格）。

七、售后部人工折扣规定：凡是会计帐单上有人工折扣的，售后部人员一定要用复写

纸在会计帐单上刷卡，以便财务部审核。

现金存款收支表

公司人员报销费用清单

篇六:《公司费用报销管理制度》{员工报销制度}.